Livret A 2026 : taux, plafonds et alternatives

Le Livret A rapporte 1,7 % par an depuis le 1er août 2026, contre 1,5 % depuis le 1er février 2026. Ce taux est le même dans toutes les banques, il est fixé par les pouvoirs publics, et il est net : les intérêts ne supportent ni impôt sur le revenu ni prélèvements sociaux. Ce guide reprend les règles officielles du Livret A, du LDDS et du LEP, puis compare ces livrets aux placements dont les intérêts, eux, sont imposés.

Les taux en vigueur au 1er août 2026

Produit	Taux annuel	Plafond de versement	Intérêts
Livret A	1,7 %	22 950 €	exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux
LDDS	1,7 %	12 000 €	exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux
LEP (sous conditions de revenus)	2,5 %	10 000 €	exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux
Livret jeune (12-25 ans)	au moins 1,7 %	1 600 €	exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux
Compte épargne logement (CEL)	1,25 %	—	—

Le taux du Livret A tient compte de l’inflation hors tabac des douze derniers mois et de la moyenne des taux interbancaires de la zone euro. Au 1er août 2026, il a été relevé de 0,2 point. Le LEP a été maintenu à 2,5 % alors que la formule réglementaire l’aurait ramené à 2,2 %. Le taux du livret jeune est libre, mais il ne peut pas être inférieur à celui du Livret A.

Pas de « taux net » à calculer sur le Livret A

Une erreur fréquente consiste à retirer des prélèvements sociaux du taux du Livret A. C’est faux : les intérêts du Livret A, du LDDS, du LEP et du livret jeune sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Ils n’ont pas à être déclarés. Un Livret A à 1,7 % rapporte donc 1,7 %, sans retenue.

Exemple, à taux constant sur une année complète : 10 000 € placés du 1er janvier au 31 décembre rapportent 170 € d’intérêts, versés en totalité.

Deux mécanismes réduisent en revanche ce que l’on touche réellement :

Les quinzaines. Les sommes ne produisent des intérêts que par quinzaines entières. Un versement commence à rapporter à partir de la quinzaine suivante, un retrait cesse de rapporter dès la quinzaine en cours.
La capitalisation annuelle. Les intérêts de l’année sont ajoutés au capital le 31 décembre. Ils peuvent faire dépasser le plafond : c’est autorisé, mais aucun nouveau versement n’est alors possible.

Le Livret A : qui peut l’ouvrir et comment il fonctionne

Aucune condition d’âge : un enfant peut avoir un Livret A. Un mineur ne peut pas faire de retrait avant 16 ans.
Un seul Livret A par personne. Détenir plusieurs Livrets A est interdit.
Plafond : 22 950 € pour un particulier, 76 500 € pour une association ou un syndicat de copropriétaires (100 000 € au-delà de 100 lots).
Versement et retrait minimum : 10 € dans le cas général, 1,5 € à La Banque Postale. Il n’y a pas de montant maximum de retrait.
Disponibilité : l’argent reste disponible à tout moment.

Le taux étant identique partout, le choix de la banque ne joue que sur les frais et la praticité. À titre d’exemple, BoursoBank affiche pour son Livret A un versement minimum de 10 € et aucun frais d’ouverture ni de gestion ; les conditions tarifaires de Fortuneo au 6 août 2026 indiquent que l’ouverture, la tenue, les versements et les retraits du Livret A et du LDDS sont gratuits.

Boursorama Banque · Fortuneo

Le LDDS : le complément du Livret A

Le livret de développement durable et solidaire a le même taux que le Livret A (1,7 %) et la même fiscalité, avec un plafond de 12 000 €.

Il faut avoir son domicile fiscal en France.
Une personne ne peut détenir qu’un seul LDDS. Dans un foyer imposé en commun, chaque époux ou partenaire de Pacs peut en avoir un, soit deux LDDS au maximum. Un enfant rattaché au foyer fiscal de ses parents ne peut pas en ouvrir.
La plupart des établissements demandent un versement initial de 10 €.
Une fois par an, la banque propose de faire un don depuis le LDDS à une entreprise de l’économie sociale et solidaire. Ce don est facultatif.

Livret A et LDDS se cumulent : une personne peut y placer jusqu’à 34 950 € (22 950 € + 12 000 €) avec des intérêts exonérés.

Le LEP : le livret le mieux rémunéré, sous conditions de revenus

Le livret d’épargne populaire rapporte 2,5 %, avec un plafond de versement de 10 000 € et des intérêts exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux.

Les plafonds de revenus pour ouvrir un LEP en 2026

La banque vérifie le revenu fiscal de référence (RFR) de 2024, figurant sur l’avis d’imposition 2025, ou celui de 2025, figurant sur l’avis d’imposition 2026. En métropole, il ne doit pas dépasser :

Nombre de parts	RFR maximum
1	23 028 €
1,5	29 177 €
2	35 326 €
2,5	41 475 €
3	47 624 €
4	59 922 €
5	72 220 €

Chaque demi-part supplémentaire ajoute 6 149 € au plafond, chaque quart de part 3 075 €. Les plafonds sont plus élevés en Guadeloupe, en Martinique et à La Réunion (27 251 € pour une part), ainsi qu’en Guyane et à Mayotte (28 489 € pour une part).

Les règles à connaître

Justificatif : l’avis d’imposition ou de non-imposition. Pour une première déclaration de revenus, une déclaration sur l’honneur est acceptée provisoirement.
Versement initial : 30 € minimum.
Un LEP par personne, deux au maximum dans un foyer fiscal (un pour chaque époux ou partenaire de Pacs).
Si les revenus augmentent : un dépassement du plafond une année n’oblige pas à fermer le livret si le RFR de l’année suivante repasse en dessous. Après deux années consécutives de dépassement, le LEP est obligatoirement clôturé.
Comme pour le Livret A, les intérêts peuvent faire dépasser les 10 000 €, mais aucun versement n’est alors possible.

Un foyer éligible a intérêt à remplir son LEP avant son Livret A : à plafond atteint, 10 000 € sur un LEP à 2,5 % rapportent 250 € par an, contre 170 € sur un Livret A à 1,7 %.

Le livret jeune

Réservé aux 12-25 ans qui résident habituellement en France, il est plafonné à 1 600 €. Son taux, fixé par chaque banque, ne peut pas être inférieur à celui du Livret A, et ses intérêts sont exonérés. Entre 12 et 16 ans, les retraits nécessitent l’autorisation des parents ; entre 16 et 18 ans, ils sont possibles sauf opposition des parents. Le livret est clôturé au plus tard le 31 décembre de l’année des 25 ans. Il se cumule avec le Livret A, le LDDS et le LEP.

Et si l’on part vivre à l’étranger ?

Le LDDS, le LEP et le livret jeune sont interdits aux non-résidents fiscaux. Le Livret A, lui, fait partie des produits qui restent accessibles. Avant un départ, il est utile d’en parler à sa banque. Notre guide banque pour expatriés détaille ces règles.

Les alternatives au-delà des plafonds

Une fois le Livret A, le LDDS et, si possible, le LEP remplis, les placements sans risque qui restent sont fiscalisés. Pour les comparer au Livret A, il faut raisonner après impôt.

Livrets bancaires et comptes rémunérés

Les livrets proposés librement par les banques (par exemple le Livret Bourso+ de BoursoBank ou le Livret + de Fortuneo) et les comptes rémunérés fixent leur propre taux, souvent variable et parfois promotionnel sur une durée limitée. Leurs intérêts sont imposables et soumis aux prélèvements sociaux.

Depuis le 1er janvier 2026, le prélèvement forfaitaire unique (PFU) sur ces intérêts est de 31,4 % : 12,8 % d’impôt sur le revenu et 18,6 % de prélèvements sociaux. L’option pour le barème progressif de l’impôt reste possible et peut être plus avantageuse pour un foyer non imposable ou imposé à 11 %.

Conséquence pratique : pour rapporter autant qu’un Livret A à 1,7 %, un livret fiscalisé soumis au PFU doit afficher environ 2,48 % brut (1,7 ÷ 0,686). À taux affiché identique de 1,7 %, 10 000 € sur un an rapportent 170 € sur le Livret A, mais environ 116,60 € après PFU sur un livret fiscalisé.

Notre comparatif des comptes rémunérés détaille ces offres.

Le fonds en euros d’une assurance-vie

Sur un fonds en euros, la valeur des sommes investies est garantie par l’assureur. Sur les unités de compte, seul le nombre de parts est garanti, pas leur valeur : le capital peut baisser. L’argent reste récupérable par un rachat partiel ou total, que l’assureur doit verser dans un délai de deux mois au plus.

La fiscalité des gains s’applique au moment du rachat :

Prélèvements sociaux : 17,2 %, quelle que soit l’ancienneté du contrat.
Contrat de moins de 8 ans : prélèvement de 12,8 % (ou barème progressif).
Contrat de plus de 8 ans : abattement annuel de 4 600 € de gains pour une personne seule, 9 200 € pour un couple, puis 7,5 % sur les gains liés à des versements jusqu’à 150 000 € (12,8 % au-delà).

Le rendement d’un fonds en euros n’est pas connu d’avance et se lit après frais de gestion. À titre d’exemple, les conditions tarifaires au 6 août 2026 de Fortuneo indiquent 0,60 % de frais annuels de gestion sur les fonds en euros du contrat Fortuneo Vie (3 % maximum sur le fonds Suravenir Opportunités 2), et la brochure tarifaire de BoursoBank au 4 septembre 2026 indique 0,75 % maximum par an sur les supports en euros de son assurance-vie française. L’assurance-vie sert surtout un horizon long, là où le Livret A sert l’épargne de précaution.

Pour aller plus loin : notre guide de l’assurance-vie.

Dans quel ordre remplir ses livrets ?

Le LEP en premier, si le foyer est éligible : c’est le taux le plus élevé, sans impôt.
Le Livret A et le LDDS ensuite : 1,7 % net, disponibles à tout moment.
Au-delà de 34 950 € (ou 44 950 € avec un LEP), comparer les livrets fiscalisés après PFU et, pour un horizon long, le fonds en euros d’une assurance-vie après frais.

FAQ

Faut-il déclarer les intérêts du Livret A ?

Non. Les intérêts du Livret A, du LDDS, du LEP et du livret jeune sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Ils n’apparaissent pas dans la déclaration de revenus.

Le taux du Livret A est-il différent selon la banque ?

Non. Le taux est fixé par les pouvoirs publics et identique dans tous les établissements : 1,7 % depuis le 1er août 2026. Seul le livret jeune a un taux libre, avec un plancher égal au taux du Livret A.

Que se passe-t-il si les intérêts font dépasser le plafond ?

C’est autorisé. Les intérêts sont ajoutés au capital le 31 décembre, même au-delà de 22 950 €, et ils restent exonérés. Seuls les nouveaux versements sont bloqués tant que le solde dépasse le plafond.

Peut-on avoir un Livret A et un LDDS dans deux banques différentes ?

Oui. La règle porte sur le nombre de livrets par personne (un Livret A, un LDDS, un LEP), pas sur la banque qui les tient.

Un enfant peut-il avoir un LDDS ?

Non s’il est rattaché au foyer fiscal de ses parents. Il peut en revanche avoir un Livret A dès la naissance et un livret jeune à partir de 12 ans.

Le LEP vaut-il toujours mieux que le Livret A ?

Pour un foyer éligible, oui : 2,5 % contre 1,7 %, avec la même exonération. Son plafond de 10 000 € limite toutefois les montants concernés.